Статья 44. Требования к участию в системе страхования вкладов банков

1. Банк, ходатайствующий о выдаче разрешения Банка России, признаётся удовлетворяющим требованиям к участию в системе страхования вкладов при соответствии им одновременно следующим условиям:

• 1) если учёт и отчётность банка признаются Банком России достоверными;
• 2) если банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
• 3) если финансовая устойчивость банка признаётся Банком России достаточной;
• 4) если меры, предусмотренные статьёй 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", статьёй 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", статьёй 189.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", к банку не применяются;
• 5) если банк соблюдает установленный Банком России порядок раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.

2. Учет и отчётность банка признаются Банком России достоверными в случае, если одновременно:

• 1) учёт и отчётность банка соответствуют федеральным законам, нормам и правилам, установленным Банком России, собственной учётной политике банка;
• 2) возможные недостатки или ошибки в состоянии учёта или отчётности банка не влияют существенным образом на оценку его финансовой устойчивости.

3. Финансовая устойчивость банка оценивается Банком России по следующим группам показателей с определением по каждой из них обобщающего результата и присвоением обобщающему результату оценки "удовлетворительно" или "неудовлетворительно":

• 1) группа показателей собственных средств (капитала), включая показатели, характеризующие достаточность и качество капитала;
• 2) группа показателей активов, включая показатели, характеризующие качество ссуд и иных активов, полноту сформированных под них резервов на возможные потери и риски концентрации;
• 3) группа показателей доходности, включая показатели, характеризующие рентабельность активов и капитала, структуру доходов и расходов, доходность отдельных видов операций и банка в целом;
• 4) группа показателей ликвидности, включая показатели, характеризующие краткосрочную, среднесрочную и долгосрочную ликвидные позиции банка, а также показатель риска в отношении крупных кредиторов и вкладчиков;
• 5) группа показателей качества управления банком, включая показатели, характеризующие систему управления рисками, состояние внутреннего контроля, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также качество бизнес-планирования;
• 6) группа показателей прозрачности структуры собственности.

4. Финансовая устойчивость банка признаётся Банком России достаточной при наличии присвоенной оценки "удовлетворительно" обобщающему результату по каждой из групп показателей, предусмотренных частью 3 настоящей статьи.

5. Методики оценки финансовой устойчивости банка, включая методику присвоения обобщающему результату по каждой из групп показателей финансовой устойчивости оценки "удовлетворительно" или "неудовлетворительно", порядок раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, устанавливаются нормативными актами Банка России.

6. Для оценки достоверности учёта и отчётности банка, а также для установления фактов, которые связаны с определением соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов и которые невозможно получить путем документарного анализа отчётности банка и (или) на основании документально оформленных сведений, поступивших от банка, Банк России проводит в банке, ходатайствующем о выдаче разрешения Банка России, тематическую инспекционную проверку, за исключением случаев, если указанные вопросы уже исследовались при проведении проверок банка, завершенных не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче разрешения Банка России. В этих случаях результаты проверок учитываются при рассмотрении ходатайства о выдаче разрешения Банка России. На такие тематические инспекционные проверки не распространяется действие частей пятой и шестой статьи 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

7. Правительство Российской Федерации вправе определить случаи, при которых банки вправе не осуществлять раскрытие неограниченному кругу лиц и (или) осуществлять в ограниченном составе и объеме раскрытие информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся, подлежащей раскрытию в соответствии с требованиями настоящей статьи, а также лиц, в отношении которых банки вправе не осуществлять раскрытие и (или) осуществлять в ограниченном составе и объеме раскрытие указанной информации.